Am 1. Januar 2026 hat die DAC8-Krypto-Regulierung der EU die letzte große Lücke in der europäischen Steuerdurchsetzung geschlossen. Jahrelang machte die grenzüberschreitende, pseudonyme Natur von Krypto es den Steuerbehörden nahezu unmöglich zu überprüfen, was Trader besaßen und handelten. DAC8 beendet das.
Jede Kryptobörse, die in der EU tätig ist — oder EU-Bürger von irgendwo auf der Welt aus bedient — muss nun Ihre Transaktionsdaten erfassen und an die nationalen Steuerbehörden melden. Automatisch. Jährlich. Ohne Ausnahme.
Das ist nicht freiwillig. Es ist EU-Recht, formal verabschiedet am 17. Oktober 2023, mit vollständiger Anwendung ab dem 1. Januar 2026. Ihre Transaktionen werden gemeldet. Die Frage ist, ob Ihre Steuererklärungen mit dem übereinstimmen, was Ihre Börse der Regierung mitteilt.
Was ist DAC8?
DAC8 steht für die Achte Richtlinie über die Zusammenarbeit der Verwaltungsbehörden — eine Änderung der Richtlinie 2011/16/EU, die den steuerlichen Informationsaustausch zwischen EU-Mitgliedstaaten regelt. Frühere Versionen von DAC deckten Bankkonten, Finanzinstrumente und Einkünfte aus digitalen Plattformen ab. DAC8 erweitert den automatischen Informationsaustausch (AEOI) erstmals auf Krypto-Assets.
Die Europäische Kommission schlug die DAC8-Richtlinie im Dezember 2022 vor und erkannte an, dass Kryptomärkte eine wachsende Steuerlücke geschaffen hatten — Milliarden an nicht gemeldeten Kapitalgewinnen und Handelseinkünften in der gesamten Union. Der Rat verabschiedete sie formal am 17. Oktober 2023. Der vollständige Text ist auf der DAC8-Seite der EU-Kommission verfügbar.
In der Praxis verpflichtet DAC8 jede qualifizierte Kryptoplattform zu drei Dingen:
- Alle EU-ansässigen Nutzer identifizieren
- Detaillierte Transaktionsdaten das ganze Jahr über erfassen
- Diese Daten jährlich an die zuständige nationale Steuerbehörde melden
Die Steuerbehörde teilt sie dann automatisch mit der Behörde im Heimatland des Nutzers. Ihre Heimat-Steuerbehörde weiß, was Sie gehandelt haben, wann und für wie viel — ob Sie es deklarieren oder nicht.
Das ist die Veränderung. Vor DAC8 beruhte die EU-Krypto-Regulierung weitgehend auf Selbstmeldung. Jetzt haben die Steuerbehörden unabhängige Daten, um sie mit Ihrer eingereichten Erklärung abzugleichen.
Wen betrifft DAC8?
Zwei Gruppen: die Plattformen, die den Kryptohandel ermöglichen, und die Trader, die sie nutzen.
Krypto-Asset-Dienstleister (CASPs)
Die primäre Compliance-Verantwortung liegt bei Meldepflichtigen Krypto-Asset-Dienstleistern (RCASPs). Dazu gehören:
- Zentralisierte Börsen (Binance, Coinbase, Kraken, Bitstamp, Bitpanda)
- Krypto-Broker und -Händler
- Betreiber von Handelsplattformen
- NFT-Marktplätze (wenn NFTs gewinnorientiert gehandelt werden)
- E-Geld-Emittenten, die mit Kryptoprodukten handeln
Der geografische Geltungsbereich ist bewusst breit. Sie müssen nicht in der EU eingetragen sein, um unter die DAC8-Meldepflichten zu fallen. Jede Plattform, die Dienste für EU-ansässige Nutzer anbietet, muss entweder eine MiCA-Zulassung besitzen (die automatisch DAC8-Compliance auslöst) oder sich bei einer zuständigen Behörde in mindestens einem EU-Mitgliedstaat registrieren.
Das Briefing des Europäischen Parlaments zu DAC8 schätzt, dass Zehntausende von Krypto-Dienstleistern weltweit in den Geltungsbereich fallen — einschließlich vieler US- und asiatischer Börsen mit bedeutender EU-Nutzerbasis.
Einzelne Krypto-Trader und Investoren
Wenn Sie in der EU Krypto halten und handeln, sind Sie betroffen — auch wenn Sie eine Nicht-EU-Börse nutzen. Die Plattform meldet über Sie. Sie bleiben für die Abgabe korrekter Steuererklärungen verantwortlich.
Sie sind von DAC8 betroffen, wenn:
- Sie in einem EU-Mitgliedstaat steuerlich ansässig sind
- Sie Konten bei einer Börse haben, die EU-Nutzer bedient
- Sie 2026 oder später Transaktionen durchgeführt haben (Käufe, Verkäufe, Tauschgeschäfte, Überweisungen)
Sie sind nicht direkt betroffen, wenn:
- Sie als Nicht-EU-Bürger ausschließlich Nicht-EU-Börsen nutzen
- Sie Krypto nur halten, ohne Transaktionen durchzuführen (obwohl Ihr Guthaben trotzdem geteilt werden kann)
- Sie nur vollständig dezentralisierte Protokolle ohne zentralen Vermittler nutzen — aber lesen Sie den DeFi-Abschnitt unten, bevor Sie sich zu sicher fühlen
Welche Informationen müssen unter DAC8 gemeldet werden?
Jeder RCASP muss für jeden EU-ansässigen Nutzer folgende Daten erfassen und melden.
Nutzeridentifikationsdaten:
- Vollständiger bürgerlicher Name, Geburtsdatum, Adresse
- Land der steuerlichen Ansässigkeit
- Steueridentifikationsnummer (TIN) — erforderlich für jede Jurisdiktion der Ansässigkeit
- USt-IdNr. für Unternehmen
Transaktionsdaten:
- Gesamte Bruttoerlöse aus Kryptoverkäufen und -tauschgeschäften
- Gesamter fairer Marktwert von Transfers an Non-Custodial Wallets
- Art des Krypto-Assets in jeder Transaktionskategorie
- Anzahl der übertragenen Einheiten
Es gibt keine Mindesttransaktionsschwelle. Ein 5-€-Dogecoin-Trade wird genauso protokolliert wie ein 500.000-€-Bitcoin-Verkauf. Jedes steuerpflichtige Ereignis — und viele nicht steuerpflichtige Transfers — fallen in den Geltungsbereich.
Unter DAC8 erfasste Assets:
| Asset-Typ | Im Geltungsbereich? |
|---|---|
| Bitcoin (BTC), Ethereum (ETH) | Ja |
| Stablecoins (USDT, USDC, DAI) | Ja |
| Altcoins und Utility Token | Ja |
| E-Geld-Token (MiCA-reguliert) | Ja |
| NFTs, die gewinnorientiert gehandelt werden | Bedingt |
| Digitale Zentralbankwährungen (CBDCs) | Nein |
| Nicht handelbare NFTs | Grundsätzlich nein |
Die Asset-Definitionen folgen MiCA — dem Krypto-Lizenzierungsrahmenwerk der EU. Wenn ein Asset unter MiCA als Krypto-Asset gilt, fällt es in den DAC8-Geltungsbereich. Wenn Sie Börsendaten importieren müssen, um von mehreren Plattformen ein vollständiges Bild zu erhalten, tun Sie dies vor der Steuersaison — nicht nachdem der erste Datenaustausch 2027 stattfindet.
CASP-Pflichten unter DAC8
Für Kryptoplattformen ist DAC8 die größte Compliance-Aufgabe in der Geschichte der Branche. Die CASP-Meldepflichten sind gleichzeitig operativ, rechtlich und technisch.
Registrierung. Jeder RCASP, der nicht bereits unter MiCA zugelassen ist, muss sich bis zum 1. Januar 2026 bei einer zuständigen Behörde in einem EU-Mitgliedstaat registrieren. Eine Registrierung deckt alle 27 Mitgliedstaaten ab. Nicht-EU-Börsen, die sich nicht registrieren, erhalten eine 60-tägige Übergangsfrist — danach müssen sie EU-ansässigen Nutzern den Kontozugang sperren.
Datenerfassung. Plattformen müssen von jedem EU-ansässigen Nutzer eine gültige TIN und Selbstzertifizierung einholen. Wenn ein Nutzer diese nicht innerhalb von 60 Tagen nach Aufforderung bereitstellt, muss die Plattform das Konto sperren. (Dies führte Ende 2025 bei Börsen zu erheblichen Störungen, als Millionen von Kunden dringende Verifizierungs-E-Mails erhielten.)
Jährliche Meldung. Daten für jedes Kalenderjahr müssen innerhalb von 9 Monaten nach Jahresende an die zuständige Behörde gemeldet werden. Die Daten für 2026 sind also bis zum 30. September 2027 fällig. Diese Behörde teilt sie dann mit dem Mitgliedstaat, in dem der jeweilige Nutzer ansässig ist.
DSGVO-Benachrichtigung. Plattformen müssen Nutzer darüber informieren, dass ihre Daten unter DAC8 erfasst und weitergegeben werden — eine Pflicht, die zusätzlich zu den bestehenden DSGVO-Anforderungen besteht.
Wie die RSM-Analyse zu DAC8 und CARF detailliert beschreibt, ist die operative Belastung real: neue Daten-Workflows, Systemupgrades, Datenschutzverfahren, Kundenkommunikationsprogramme und Schulungen für Compliance-, Rechts- und Kundendienstabteilungen. Große Börsen — Binance, Coinbase, Kraken, Bitstamp — haben alle DAC8-Compliance-Programme bestätigt. Ihre Transaktionsdaten für 2026 werden gerade erfasst.
DAC8 vs. CARF: Was ist der Unterschied?
DAC8 ist die EU-Umsetzung eines globalen Standards. Aber die beiden Rahmenwerke sind nicht dasselbe.
| DAC8 | CARF | |
|---|---|---|
| Herausgegeben von | EU-Rat | OECD |
| Rechtskraft | Bindendes EU-Recht | Internationaler Standard (freiwillig) |
| Geografischer Geltungsbereich | 27 EU-Mitgliedstaaten | 58+ Länder (Stand 2024) |
| Erster Austausch | September 2027 (für Daten ab 2026) | 2027 (Erstanwender) |
| Asset-Definitionen | Basierend auf MiCA | Eigene OECD-Definitionen |
| Durchsetzung | Behörden der EU-Mitgliedstaaten | Abhängig von nationaler Umsetzung |
Das Crypto-Asset Reporting Framework (CARF) der OECD wurde im Juli 2023 verabschiedet — Monate vor DAC8. Die EU hat DAC8 so konzipiert, dass es CARF-kompatibel ist. Plattformen, die DAC8 einhalten, erfüllen daher weitgehend gleichzeitig die CARF-Krypto-Pflichten für EU-Operationen.
Für EU-Trader ist DAC8 rechtlich entscheidend. CARF ist für das größere Bild relevant: Als Crypto Asset Reporting Framework mit 58 teilnehmenden Jurisdiktionen — darunter die USA, Großbritannien, Kanada, Australien und Japan — bedeutet es, dass die EU-Krypto-Steuertransparenz nun eine koordinierte globale Anstrengung ist. DAC8 2026 markiert das erste Jahr, in dem dieses System in allen 27 Mitgliedstaaten in Kraft tritt. Die Ära der Vermögensverlagerung ins Ausland zur Umgehung inländischer Meldepflichten ist faktisch vorbei.
Strafen bei Nichteinhaltung
DAC8 legt Mindeststrafstandards fest. Jeder Mitgliedstaat bestimmt die genauen Beträge bei der Umsetzung. Kein EU-Land ging unter die 20.000-€-Untergrenze der Richtlinie für grundlegende Verstöße — und einige gingen deutlich darüber hinaus.
CASP-Strafen nach Land
| Land | Strafrahmen | Behörde |
|---|---|---|
| Deutschland | Bis zu 500.000 € | BZSt |
| Niederlande | Bis zu 900.000 € | Belastingdienst |
| Italien | Geldstrafen + Lizenzentzug | Agenzia delle Entrate |
| Frankreich | Bis zu 300.000 € | DGFiP |
| Spanien | Bis zu 150.000 € pro Verstoß | AEAT |
| Alle EU (Minimum) | 20.000 € für grundlegende Verstöße | Nationale Behörde |
Der obere Bereich gilt für systematische Versäumnisse — gar keine Meldung oder die Übermittlung wesentlich falscher Daten. Der untere Bereich deckt Verfahrensfehler wie verpasste Fristen ab. Plattformen sehen sich außerdem dem Kundensperrmechanismus gegenüber: Die EU kann Börsen zwingen, EU-ansässige Konten einzuschränken, bis die DAC8-Compliance erreicht ist.
Strafen für einzelne Trader
Für einzelne Trader gelten die direkten DAC8-Strafen nicht für Sie. Was jedoch gilt — und das ist schlimmer — ist, was passiert, wenn die Steuerbehörden Ihre Börsendaten erhalten und mit Ihrer Steuererklärung vergleichen.
- Deutschland: Nicht gemeldete Gewinne lösen eine Einkommensteuer-Neubewertung plus 1,8 % jährliche Zinsen aus, mit möglicher strafrechtlicher Verfolgung bei vorsätzlicher Steuerhinterziehung
- Italien: Strafen von 90 %–180 % des nicht deklarierten Steuerbetrags, plus Nachsteuern von 26 % auf Gewinne über 2.000 €
- Niederlande: Box-3-Vermögensteuer-Neubewertung plus Strafen für unterlassene Offenlegung
- Frankreich: 40 % Zuschlag plus Zinsen für vorsätzlich nicht deklarierte Einkünfte
- Spanien: Strafen von 100 %–150 % der unbezahlten Steuer bei vorsätzlicher Verschleierung
Fazit: Die Strafen für eine Unterdeklaration sind immer höher als die Steuer, die Sie zu vermeiden versuchten. Und ab 2027 ist das Erwischtwerden keine Frage des Glücks mehr.
Umsetzungsstatus nach EU-Land
Seit dem 1. Januar 2026 ist DAC8 auf EU-Ebene in Kraft — die nationale Umsetzung verläuft jedoch uneinheitlich. Vierzehn der 27 Mitgliedstaaten haben die Frist zum 31. Dezember 2025 eingehalten: Deutschland, Frankreich, Italien, Österreich, Kroatien, Dänemark, Finnland, Ungarn, Irland, Lettland, Litauen, Rumänien, Slowakei und Schweden.
Die verbleibenden zwölf — Belgien, Bulgarien, Zypern, Tschechien, Estland, Griechenland, Luxemburg, Malta, die Niederlande, Polen, Portugal und Spanien — haben die Frist verpasst. Im Februar 2026 hat die Europäische Kommission formelle Mahnschreiben mit einer Frist von zwei Monaten für die vollständige Umsetzung versandt (siehe STEP-Branchenbericht). Für Trader in diesen Staaten hat das praktisch begrenzte Auswirkungen: Ihre Transaktionsdaten für 2026 werden von CASPs bereits unter der unmittelbaren Wirkung der Richtlinie erfasst, und die Frist zum ersten Datenaustausch am 30. September 2027 bleibt bestehen.
Deutschland — Umgesetzt. Das BZSt ist die zuständige Behörde. Deutschlands einjährige Haltefristbefreiung (steuerfreie Gewinne nach 12 Monaten) bleibt bestehen — die DAC8-Meldepflicht gilt jedoch unabhängig davon, ob ein Gewinn steuerpflichtig ist. Siehe unseren Krypto-Steuer-Guide Deutschland.
Frankreich — Umgesetzt. Die DGFiP verwaltet den Austausch. Französische Trader unterliegen einem pauschalen PFU (prélèvement forfaitaire unique) von 30 % auf Kryptogewinne. DAC8 ändert nicht den Satz — es macht nur eine Nichtoffenlegung praktisch unmöglich.
Italien — Umgesetzt. Die Agenzia delle Entrate ist die zuständige Behörde. Italiens 26 % Kapitalertragsteuer gilt auf Gewinne über 2.000 € jährlich. Die Strafen für Nichtoffenlegung gehören zu den strengsten in der EU. Siehe unseren Krypto-Steuer-Guide Italien.
Österreich — Umgesetzt. Das BMF (Bundesministerium für Finanzen) verwaltet. Österreichs pauschale Kryptosteuer von 27,5 % gilt auf Gewinne.
Niederlande — Umsetzung läuft (Frist Dezember 2025 verpasst). Der Umsetzungsentwurf liegt dem Parlament vor und sieht eine Höchststrafe von 900.000 € für CASPs vor — die höchste in der EU. Die Belastingdienst wird die zuständige Behörde sein. Niederländische Bestände werden weiterhin unter Box 3 (Vermögensteuer) mit einem fiktiven Ertragssatz besteuert.
Spanien — Umsetzung läuft (Frist Dezember 2025 verpasst). Spanien hatte bereits vor DAC8 Modell 721 für ausländische Krypto-Deklarationen und Modell 172/173 für inländische Meldungen vorgeschrieben — die Grundinfrastruktur existiert also weitgehend. Die AEAT wird den eingehenden Austausch verwalten, sobald die Umsetzung abgeschlossen ist.
Polen — Umsetzung läuft (Frist Dezember 2025 verpasst). Polnische Börsen erfassen 2026er Daten bereits in Erwartung des Meldesystems; mit der Finalisierung wird Mitte 2026 gerechnet.
Schweiz (Nicht-EU, CARF) — Die Schweiz liegt außerhalb des DAC8-Geltungsbereichs als EU-Recht. Aber als CARF-Erstanwender werden Schweizer Börsen ab 2027 am globalen Austausch teilnehmen. EU-Bürger, die Schweizer Börsen nutzen, werden sich nicht mehr lange auf diese Lücke verlassen können.
Was DAC8 für Sie als Krypto-Trader bedeutet
Treten wir einen Schritt von den regulatorischen Details zurück. Hier ist, was sich tatsächlich ändert.
Ihre Transaktionen werden gemeldet. Binance, Coinbase, Kraken, Bitstamp, Bitpanda — jede regulierte Börse mit EU-Nutzern erfasst und meldet Ihre Daten für 2026. Das ist nicht spekulativ. Es ist der Mechanismus, für den DAC8 geschaffen wurde.
Sie müssen trotzdem Ihre eigene Steuererklärung einreichen. DAC8 ist eine Börse-an-Regierung-Meldung. Es ersetzt nicht Ihre Steuererklärungspflicht. Die Steuerbehörden erhalten Rohtransaktionsdaten; Sie müssen weiterhin Ihre Gewinne und Verluste berechnen, die Sätze und Befreiungen Ihres Landes anwenden und einreichen. Wenn es eine Diskrepanz zwischen dem gibt, was die Börse gemeldet hat, und dem, was Sie eingereicht haben, erwarten Sie genauere Prüfung.
DeFi und Selbstverwahrung kaufen Zeit, keine Immunität. Transaktionen auf vollständig dezentralisierten Börsen und Non-Custodial Wallets fallen derzeit nicht direkt unter DAC8. Aber jedes Mal, wenn Sie DeFi-Gewinne in Fiat umwandeln oder an eine regulierte Börse überweisen, löst diese Ein- oder Ausfahrrampe eine Meldung aus. Ihre DeFi-Steuerpflichten und Staking-Belohnungen bleiben nach nationalem Recht steuerpflichtig.
Das Zeitfenster für freiwillige Korrekturen wird enger. DAC8 deckt 2026 und danach ab — aber die Aufmerksamkeit, die es auf die Kryptobesteuerung lenkt, veranlasst Steuerbehörden, auch Vorjahresfälle mit anderen Datenquellen zu verfolgen. Nicht gemeldete Gewinne aus 2021–2025 verschwinden nicht, nur weil DAC8 erst 2026 beginnt. Konsultieren Sie einen Steuerberater zur freiwilligen Offenlegung, wenn Sie erhebliche Lücken haben.
Die Wahl der richtigen Kostenbasis-Methode — FIFO, LIFO, HIFO — war schon immer wichtig für Ihre Steuerlast. Unter DAC8 ist es noch wichtiger, weil Ihre Methode Ergebnisse liefern muss, die mit dem übereinstimmen, was Börsen melden werden.
So bereiten Sie sich 2026 auf DAC8 vor
Die Richtlinie ist in Kraft. Hier ist, was jetzt zu tun ist.
Schritt 1: Überprüfen Sie, ob Ihre TIN bei jeder Börse hinterlegt ist, die Sie nutzen. Melden Sie sich bei jeder Börse an und prüfen Sie die Kontoeinstellungen. Die meisten Plattformen haben Ende 2025 TIN-Verifizierungsanfragen verschickt. Wenn Sie nicht geantwortet haben, befindet sich Ihr Konto möglicherweise bereits im eingeschränkten Zugriffsmodus. Reichen Sie Ihre TIN sofort ein.
Schritt 2: KYC auf jeder Plattform abschließen. DAC8 erfordert CRS-Level-Identitätsverifizierung. Teilweises KYC muss aufgerüstet werden. Warten Sie nicht, bis Sie gesperrt werden — erledigen Sie es proaktiv.
Schritt 3: Transaktionshistorie konsolidieren. Wenn Sie über mehrere Börsen, Wallets und DeFi-Protokolle handeln, brauchen Sie ein vollständiges Bild Ihrer Aktivitäten. Verbinden Sie Ihre Börsen mit einem Portfolio-Tool, das den Import von Börsendaten über alle Plattformen hinweg verarbeitet. Tun Sie dies jetzt, nicht zur Steuersaison.
Schritt 4: Kennen Sie die Regeln Ihres Landes. DAC8 meldet Transaktionen. Ihr Land entscheidet, was steuerpflichtig ist. Deutschlands einjährige Befreiung, Italiens 2.000-€-Schwelle, Frankreichs pauschale 30 % — diese Regeln unterscheiden sich erheblich. Ein Krypto-Steuerrechner, der länderspezifische Regeln anwendet, bewahrt Sie vor manuellen Fehlern.
Schritt 5: Korrekt einreichen. Ihre Steuererklärung für 2026 wird gegen DAC8-Daten geprüft. Es gibt keine Unklarheit mehr darüber, ob eine Unterdeklaration auffällt. Die Strafen für Diskrepanzen sind weitaus schlimmer als die Steuern selbst.
Was Sie in CoinTracking tun sollten: Schritt-für-Schritt-Anleitung
Die obigen Vorbereitungsschritte gelten unabhängig davon, welche Software Sie verwenden. Dieser Abschnitt beschreibt den konkreten Workflow innerhalb von CoinTracking — Bildschirm für Bildschirm — um Ihr Konto vor Ihrer Steuererklärung 2026 DAC8-fertig zu machen.
Schritt 1: Verbinden Sie jede Börse, die Sie 2026 genutzt haben
Gehen Sie zu Coins eintragen → Börsen-API-Import und erstellen Sie schreibgeschützte API-Schlüssel auf jeder Plattform. CoinTracking hat direkte API-Integrationen mit jeder großen EU-CASP — Binance, Coinbase, Kraken, Bitstamp, Bitpanda, Bitvavo, Bitget, Bitfinex und über 100 weitere. Für kleinere Börsen oder historische Daten nutzen Sie CSV-Import aus dem Transaktionsexport der Börse.
Warum das wichtig ist: Die Steuerbehörde Ihres Landes erhält dieselben Rohdaten von jeder dieser CASPs. Wenn Sie nur drei der fünf tatsächlich genutzten Börsen importieren, stimmen die Gewinne auf Ihrer Steuererklärung nicht mit den Behördendaten überein — und genau diese Diskrepanz sollte DAC8 aufdecken.
Schritt 2: Fügen Sie jede Wallet-Adresse hinzu, die Sie kontrollieren
Unter Coins eintragen → Blockchain-Adress-Import fügen Sie jede Ihrer Self-Custody-Wallet-Adressen hinzu. CoinTracking zieht die vollständige On-Chain-Historie für Bitcoin, Ethereum, Solana, Polygon, BNB Chain, Avalanche, Arbitrum, Optimism und viele weitere. DAC8 erfasst Transfers von regulierten Börsen zu Non-Custodial-Wallets — die Steuerbehörde sieht also, wie Coins die Börse verlassen. Der Wallet-Import schließt die Lücke.
Schritt 3: Transfers abgleichen und DeFi / Staking kategorisieren
Unter Transaktionen → Ein-/Auszahlungen gleichen Sie ausgehende Börsentransfers mit eingehenden Wallet-Einzahlungen ab. CoinTracking matcht viele automatisch; der Rest erfordert nur einen Klick zur Bestätigung. Kategorisieren Sie anschließend Staking-Belohnungen, Airdrops und DeFi-Einkünfte über das Transaktionstyp-Dropdown — in den meisten EU-Ländern werden diese als sonstige Einkünfte statt als Kapitalgewinne besteuert, und die korrekte Kategorie muss vor der Generierung des Steuerberichts hinterlegt sein.
Schritt 4: Land und Kostenbasis-Methode einstellen
Öffnen Sie Konto → Steuereinstellungen und wählen Sie Ihr Land der steuerlichen Ansässigkeit. CoinTracking wendet die richtige Behandlung automatisch an: FIFO für Deutschland (nach § 23 EStG), Pool-Mittelung für UK-Nutzer (Section 104), ACB für Kanada, PFU für Frankreich, Box-3-Behandlung für die Niederlande. Überschreiben Sie die Standardeinstellung nur, wenn Sie einen konkreten jurisdiktionsbedingten Grund haben.
Schritt 5: Länderspezifischen Steuerbericht erstellen
Gehen Sie zu Steuer → Steuerbericht, setzen Sie das Steuerjahr auf 2026 und generieren Sie. Sie erhalten:
- Einen länderspezifischen Bericht — Anlage-SO-fertig für Deutschland, Quadro-RT-Format für Italien, Formulaire 2086 für Frankreich, Modell-721/172-Daten für Spanien und ähnliche für jeden EU-Mitgliedstaat
- Maschinenlesbare Exporte (CSV / PDF, zusätzlich DATEV-Export für Deutschland und XML-/ELSTER-kompatible Formate, wo zutreffend)
- Einzelpostenweise Abstimmung, die Sie jeder DAC8-Aufstellung Ihrer Börse gegenüberstellen können
Schritt 6: Abweichungen vor der Einreichung prüfen
Ab dem ersten Quartal 2027 werden CASPs voraussichtlich DAC8-Jahresaufstellungen an Sie versenden (dieselben Daten, die die Börse an die Steuerbehörde übermittelt hat). Gleichen Sie diese stichprobenartig mit Ihrem CoinTracking-Bericht ab. Kleine Abweichungen sind normal — Rundungen, Gebührenzuordnung, Zeitstempel-Randfälle. Große Abweichungen nicht. Lösen Sie diese in CoinTracking, bevor Sie einreichen — nicht erst während einer Prüfung.
Das ist der Workflow. Sechs Schritte, einmal im Jahr, und DAC8 wird vom Risiko zum Nicht-Ereignis.
Wie CoinTracking bei der DAC8-Compliance hilft
CoinTracking ist seit 2012 der führende Krypto-Portfolio-Tracker für EU-Trader. Über 2,2 Millionen Nutzer verlassen sich darauf, genau die Art von Multi-Börsen-Aktivität zu dokumentieren, die DAC8 nun korrekt nachzuverfolgen erfordert.
DAC8 schafft einen klaren neuen Standard: Ihre deklarierten Transaktionen müssen mit dem übereinstimmen, was Ihre Börsen den Steuerbehörden melden. Die Nutzung dedizierter Krypto-Steuersoftware ist nicht mehr optional — es ist die praktische Anforderung.
Was CoinTracking für die DAC8-Compliance leistet:
- Importe von 400+ Börsen — Binance, Coinbase, Kraken, Bitstamp, Bitpanda, Bitfinex und Hunderte mehr. Verbinden Sie Ihre Börsen und Ihre vollständige Transaktionshistorie wird automatisch importiert.
- Länderspezifische Steuerberichte für alle 27 EU-Mitgliedstaaten — Deutschlands FIFO-Regeln, Italiens 26 %-CGT-Schwelle, Frankreichs PFU-Regime. CoinTracking wendet die richtige Berechnung für Ihr Land an.
- DeFi- und Staking-Unterstützung — DeFi-Transaktionen und Staking-Belohnungen über wichtige Protokolle werden zusammen mit Ihren Börsendaten verfolgt.
- Alle Kostenbasis-Methoden — FIFO, LIFO, HIFO und andere. Wählen Sie die Methode, die Ihre Steuerlast nach den Regeln Ihres Landes minimiert.
Die Alternative zu Krypto-Steuersoftware ist das manuelle Abgleichen Dutzender CSV-Exporte in der Hoffnung, dass Sie nichts übersehen, was die Börse melden wird. Unter DAC8 ist dieses Risiko nicht mehr akzeptabel.
Kostenlos auf DAC8 vorbereiten Importieren Sie alle Ihre Börsendaten, wenden Sie die Steuerregeln Ihres Landes an und erstellen Sie einen DAC8-konformen Krypto-Steuerbericht. Kostenlos starten →